在生活中，需要使用制度的場合越來越多，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚(yáng)善、維護(hù)公平的作用。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編精心整理的借款管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

員工借款通知 篇1

第一章目的

第一條為確保公司借款資金、物品安全，提高公司資金使用效益、減少資金占用，特制定本管理規(guī)定。

第二章管理范圍

第二條xx公司及所屬公司。

第三章管理部門

第三條本管理規(guī)定由財(cái)務(wù)部制定、執(zhí)行和管理。

第四章管理內(nèi)容

第四條借款是指公司部門或員工因特殊用途向公司臨時(shí)性的借款，包括：差旅費(fèi)借款、供應(yīng)采購借款、備用金借款、個(gè)人因私借款、其他臨時(shí)性借款。

第五條借款程序

1.借款時(shí)必須由借款申請(qǐng)人填寫一式兩聯(lián)（一聯(lián)支付憑證、二聯(lián)跟蹤單）公司借據(jù)，借據(jù)填寫內(nèi)容必須要清晰完整，不得劃抹改動(dòng)；

2.借款前，經(jīng)辦人必須根據(jù)具體情況估算借款金額，嚴(yán)禁無計(jì)劃借款和超預(yù)算借款；

3.借款金額在5000(含)元以下的由部門主管和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后可以支借，5000元以上的總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后可以支借；

4.相關(guān)審批人簽字后，借款人持借據(jù)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行借支；

5.資金借據(jù)：簽字手續(xù)完成后，借款人攜借據(jù)到財(cái)務(wù)部支取借款，借據(jù)支付憑證上交財(cái)務(wù)部留存，借據(jù)跟蹤單由借款人自行保管以備還款時(shí)換取借據(jù)支付憑證；因公借款的，必須在借款后2日內(nèi)攜帶支付憑證（收據(jù)、發(fā)票、匯單等證明）到財(cái)務(wù)部處進(jìn)行確認(rèn)，歸還或結(jié)賬后，借款人攜借據(jù)跟蹤單到財(cái)務(wù)部核實(shí)確認(rèn)。超過規(guī)定期限沒有進(jìn)行收據(jù)和結(jié)算確認(rèn)的依據(jù)本管理規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)負(fù)激勵(lì)。

6.物品借據(jù)：簽字手續(xù)完成后，借用人攜借據(jù)到物品存放部門提取物品，借據(jù)支付憑證由借出部門轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部，借據(jù)跟蹤單由借用人自行保管以備歸還時(shí)換取借據(jù)支付憑證，物品抵達(dá)借用部門后，由借用部門接收人驗(yàn)收合格后在借據(jù)簽字確認(rèn)，歸還時(shí)，借用人攜借出人簽字接收的.跟蹤單到財(cái)務(wù)部撤銷支付憑證。

第六條差旅費(fèi)借款

1.員工因公出差借款，出差返回后2日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付確認(rèn)，5日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)；

2.超過2日未到財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付確認(rèn)的，負(fù)激勵(lì)10元/天；

3.超過5日未到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)且無說明者，不得再辦理其他借款；超過15日未辦理報(bào)銷手續(xù)的從第15日開始負(fù)激勵(lì)20元/天；若超過30日后，在借款人工資中扣還借款，工資不足部分由部門主管償還；

4.借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。

第七條備用金借款

1.備用金借款分主管備用金借款和小車隊(duì)司機(jī)備用金借款，備用金借款是不需要進(jìn)行支付確認(rèn)，司機(jī)必須過實(shí)習(xí)期后才可以借最高不許超過1000元備用金借款；

2.調(diào)崗或離職前，備用金使用人必須將備用金償還，否則在借款人工資中扣還借款，工資不足部分由部門主管償還。

第八條采購借款

1.采購人員未提供支付憑證到財(cái)務(wù)部進(jìn)行確認(rèn)累計(jì)10萬元以下的借款，可由部門主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理共同審核后予以借支，累計(jì)10萬元以上的必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能予以支借；

2.采購借款前必須先進(jìn)行有效的市場咨詢或調(diào)查，對(duì)采購物品進(jìn)行相應(yīng)的價(jià)值估算，嚴(yán)禁超額借款行為；

3.采購人員借款后，3日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付確認(rèn)，否則不再對(duì)借款人借款，并處以借款人50元/天負(fù)激勵(lì)；

4.借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。

第九條個(gè)人因私借款

1.個(gè)人借款一般不得超過借款人1個(gè)月工資、期限不得超過2個(gè)月，超過時(shí)必須有廠內(nèi)有償還能

力職工為其擔(dān)保；

2.員工個(gè)人借款在償還之前不得再進(jìn)行個(gè)人借款行為；

3.員工離職前必須償還個(gè)人借款，否則在員工工資中扣還或由擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。

第十條其他臨時(shí)性借款

1.工傷借款1萬元以下，可由部門主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理共同審核后予以借支，1萬元以上的必須經(jīng)副總經(jīng)理以上批準(zhǔn)；

2.借款人對(duì)政府或其他公共部門付款后，需及時(shí)索取發(fā)票或收據(jù)，超過30日未能撤銷借款，需經(jīng)總經(jīng)理特批后延長借款期限；無法取得發(fā)票或收據(jù)時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理審批后及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)；

3.臨時(shí)性借款人必須在借款后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付確認(rèn)，特殊情況無法取得支付憑證的需攜

帶經(jīng)部門主管簽字的證明書到財(cái)務(wù)經(jīng)理處審核簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后，經(jīng)辦人憑證明到財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付確認(rèn)。

第十一條

物品外借

1.物品外借時(shí)借用人與物品存放部門協(xié)商后根據(jù)實(shí)際情況填寫借據(jù)，借用期限不得超過2個(gè)月；

2.借用人攜本部門主管簽字的借據(jù)到物品存放部門進(jìn)行借用，物品存放部門相關(guān)權(quán)限負(fù)責(zé)人簽字

可以外借（外借物品價(jià)值超過1萬元時(shí)必須經(jīng)副總以上領(lǐng)導(dǎo)簽字）；物品抵達(dá)借用單位后，由接收人簽字確認(rèn)；歸還時(shí)借用人攜帶借出方接收人簽字確認(rèn)后借據(jù)跟蹤單到財(cái)務(wù)部撤銷借據(jù)支付憑證；

3.物品外借產(chǎn)生租借費(fèi)用時(shí)，必須簽訂協(xié)議到財(cái)務(wù)部備案，否則負(fù)激勵(lì)責(zé)任人200元，造成損失由責(zé)任人承擔(dān)；

4.借用人出門蓋章時(shí)將借據(jù)支付憑證轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，借據(jù)跟蹤單由借用人保存以備歸還時(shí)撤銷借據(jù)支付憑證。

第十二條

借款人必須嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪用借款它用，否則處以借款人200元/次負(fù)激勵(lì)，情節(jié)嚴(yán)重的追究其法律責(zé)任。

第十三條

超額借款負(fù)激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)。

第十四條

若遇總經(jīng)理不在公司，由其授權(quán)人代為行使審批權(quán)，事后由財(cái)務(wù)人員補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無論緊急與否，財(cái)務(wù)部一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負(fù)。

第十五條對(duì)丟失單據(jù)的人員，負(fù)激勵(lì)100元，造成經(jīng)濟(jì)損失者，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。

第五章附則

如有違反上述管理規(guī)定，給公司造成不良影響和損失的，追究當(dāng)事人相關(guān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于財(cái)務(wù)部。本制度經(jīng)公司總經(jīng)理審批簽署實(shí)施、修改。

員工借款通知 篇2

第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的借款，是指因特殊用途的'臨時(shí)性借款，包括；

1、差旅費(fèi)借款;

2、零星購物借款;

3、其他臨時(shí)性借款。

第三條 因公出差借款程序；

1、需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額;

2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3、到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第四條 零星購物借款程序；

1、由需用部門做出書面申請(qǐng);

2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3、采購人員到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第五條 借款限額及規(guī)定；

1、借款有額度控制，借款統(tǒng)一由總經(jīng)理審批;

2、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

3、除小額、零星采購以現(xiàn)金支付外，原則上以銀行方式結(jié)算。

第六條 暫借款還款、費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定

1、借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

2、市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)、零星采購等報(bào)銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理。

3、借款人員應(yīng)按規(guī)定及時(shí)報(bào)銷或還款，第二次預(yù)借款須結(jié)清上筆借款方可。

4、報(bào)帳后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部將向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書;被通知后五個(gè)工作日仍未結(jié)清者，除總經(jīng)理特批外，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

第七條 報(bào)銷基本流程圖及規(guī)定；

1、取得合法的原始發(fā)票；報(bào)銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票，避免取得非正規(guī)發(fā)票。

2、報(bào)銷基本流程；

填寫報(bào) 銷單據(jù)

財(cái)務(wù)部審核

分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審

總經(jīng)理批準(zhǔn)

出納

付款

第八條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋，自20xx年 8月16日起施行。

員工借款通知 篇3

第一章 總則

一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

第二章 借款報(bào)銷程序

一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限

1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

2.各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

三、借款流程

1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

四、借款管理規(guī)定

1.出差借款：借款人員借款后必須及時(shí)報(bào)銷。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報(bào)銷及還款手續(xù)。

2.其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3.各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

五、報(bào)銷管理程序

1.借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借；

2.報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；

3.會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；

第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷程序

一、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

直轄市

2.省會(huì)城市

3.縣級(jí)及以下

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

1.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達(dá))以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達(dá))以一天計(jì)。

3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

4.宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

5.出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

6.關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報(bào)銷，多開支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)；yjs21.cOM

7.出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷；

8.其他費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷。

第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷程序

一、交通費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

2.市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

（二）報(bào)銷辦法：

1、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí)）而未乘坐臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車票價(jià)60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，如遇特殊情況需寫書面匯報(bào)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。

2、對(duì)于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

3、乘坐的.出租車費(fèi)用不在報(bào)銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

以上情況須請(qǐng)示部門主管同意后方可報(bào)銷。

2、通訊費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定

（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，員工通訊費(fèi)每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費(fèi)每人每月不得超過200元。

（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額。

第五章 報(bào)銷辦法

1.本人填寫好報(bào)銷單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；

2.財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷。

第六章 附則

一、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附：報(bào)銷流程圖